OTP-beregning

Slik beregner du OTP

Obligatorisk tjenestepensjon (OTP) er en innskuddspensjon: arbeidsgiveren setter inn en prosent av lønnen din på en pensjonskonto hvert år, og pengene forvaltes fram til du tar dem ut. Innskuddet regnes av lønnen fra første krone, men lønn over 12 G teller ikke. Grunnbeløpet som gjelder når lønnen utbetales, brukes, og fra 1. mai 2026 er G 136 549 kr.

Kalkulatoren regner med at lønnen og grunnbeløpet øker like mye hvert år, og at innskuddet kommer inn på slutten av året. Utbetalingen følger innskuddspensjonsloven § 7-4: hvert år får du det som står igjen på kontoen, delt på antall år som gjenstår. Det som ikke er utbetalt, gir fortsatt avkastning, så med positiv avkastning øker beløpet fra år til år. Beløpene i dagens kroner er justert for prisveksten.

OTP regnet ut for 600 000 kr og 1 200 000 kr i lønn

Minste og høyeste sparesats

OTP-loven krever at bedriften betaler minst 2 %. Den kan spare mer, inntil 7 % av lønnen opp til 12 G, og i tillegg inntil 18,1 % av lønnen mellom 7,1 og 12 G (969 498 kr til 1 638 588 kr). Tilleggssparingen gjør at de med høy lønn kan få samme pensjonsnivå som andre, fordi folketrygden ikke gir opptjening over 7,1 G.

Bedriften kan kreve at du betaler en del selv, inntil 4 % av lønnen, men aldri mer enn bedriften betaler. Grensene gjelder samlet: har bedriften 6 %, kan du bare betale 1 %. Det du betaler selv, trekkes fra i alminnelig inntekt.

Hvor mye kan pensjonskapitalen vokse?

Tid og sats betyr mest. Ta en arbeidstaker på 35 år med 600 000 kr i lønn, 5 % avkastning, 0,4 % i kostnader, 3,5 % lønnsvekst og uttak ved 67 år:

Hvor gammel du er når sparingen starter, betyr like mye. Med 2 % og de samme forutsetningene blir utbetalingen per måned det første året, i dagens kroner:

• start ved 25 år: 7 640 kr (kapital 916 779 kr i dagens kroner)
• start ved 35 år: 4 993 kr (kapital 599 171 kr i dagens kroner)
• start ved 45 år: 2 947 kr (kapital 353 681 kr i dagens kroner)
• start ved 55 år: 1 382 kr (kapital 165 791 kr i dagens kroner)

Avkastningen er ikke garantert, og kostnadene trekkes hvert år.

Vil du se hvordan renters rente virker på annen sparing, kan du bruke renters rente-beregneren.

Hvem har krav på OTP?

Bedriften må ha OTP hvis den har minst to personer i 75 % stilling eller mer, én ansatt uten eierandel i 75 % stilling, eller ansatte i minst 20 % stilling som til sammen utgjør 2 årsverk. Alle ansatte fra 13 år skal være med fra første arbeidsdag hvis de tjener mer enn 2 000 kr i året (10 000 kr i skattefrie organisasjoner). Ansatte i stat og kommune har offentlig tjenestepensjon i stedet.

Egen pensjonskonto og utbetaling

Siden 2021 samles OTP fra tidligere jobber på én egen pensjonskonto, der du selv kan velge hvor mye som skal stå i aksjer. Gamle pensjonskapitalbevis blir flyttet dit med mindre du reserverer deg. Du kan ta ut pensjonen fra 62 år, helt eller delvis, uten å slutte å jobbe. Utbetalingen skal vare i minst 10 år og minst til du fyller 77: tar du ut ved 62, blir det minst 15 år. Med 10 års utbetaling får du høyst 1/10 av kapitalen det første året, 1/9 av det som er igjen det andre året og så videre, med mindre leverandøren garanterer pensjonen. Blir den årlige pensjonen lavere enn om lag 20 % av G, kan perioden kortes ned.

OTP kommer i tillegg til alderspensjonen fra folketrygden, og med samme lønn kan du beregne pensjon fra folketrygden. Jobber du i en bedrift med AFP, kan du også beregne AFP i privat sektor.

Hva koster OTP for arbeidsgiveren?

Arbeidsgiveren betaler innskuddet, administrasjonskostnadene og premien for innskuddsfritak ved uførhet. I tillegg skal det betales arbeidsgiveravgift av innskuddet: med 14,1 % i sone I koster 12 000 kr i innskudd bedriften 13 692 kr. Innskuddet er fradragsberettiget for bedriften. Samlet kostnad for en ansatt med lønn, feriepenger og avgifter finner du med beregning av lønnskostnader.

Satser og grenser for OTP

Kilde: OTP-loven, innskuddspensjonsloven og forskriften til innskuddspensjonsloven (lovdata.no), skatteetaten.no og nav.no/grunnbelopet.